Как правильно сделать закрытие месяца для организации на общей системе налогообложения

    У тех, кто впервые сталкивается с задачей закрытия месяца (года) в программе 1С 8.2, чаще всего возникает масса вопросов: в какой последовательности и какие именно документы нужно делать, почему не закрываются те или иные счета, почему не формируются нужные проводки и документы по НДС и т.д.

    В этой статье я хочу остановиться на последовательности действий при закрытии месяца.

    1. Перейдите в интерфейс "Заведующий учетом" и в меню "Регламентные операции" выберите пункт "Настройка закрытия месяца". Здесь Вам необходимо создать типовую настройку, которой Вы будете пользоваться из месяца в месяц, за исключением ситуации, когда Вам нужно будет закрыть год.

    2. Во вновь созданной настройке необходимо заполнить ее наименование, в строке "Вариант" выбрать вашу систему налогообложения и во вкладке "Сводные настройки" выбрать интересующие Вас пункты (документы)

    В обязательном порядке необходимо выбрать "Восстановить последовательность расчетов по приобретению", "Восстановить последовательность расчетов по реализации", "Начислить зарплату и страховые взносы", "Рассчитать НДС" (нажав на плючик Вам необходимо выбрать нужные пункты. Я рекомендую выбрать: "!Проведение документов по регистрам НДС", "Регистрация счетов-фактур на аванс", "Формирование записей книги покупок", "Формирование записей книги продаж"), "Рассчитать себестоимость (БУ, НУ)", "Сформировать финансовый результат".

    Переходим во вкладку "Ответственные". для каждого документа назначаем ответственного. Это может быть как одно и то же лицо, так и разные.

    Настройку сохраняем.

    3. Далее в меню "Регламентные операции" выбираем пункт "Процедура закрытия месяца". Создаем новую процедуру, выбираем желаемый месяц закрытия, свою организацию, в окне "Настройка" выбираем созданную нами настройку, нажимаем кнопку "Загрузить настройки". И нажимаем кнопку "Запустить процедуру".

    В верхней части открытого окна с запущенной процедурой нажимаем на кнопку "Регламентные операции". В том случае, если Вы являетесь ответственным за какой-то документ в соответствии с настройками закрытия месяца, перед Вами будет построчно появляться список тех действий, которые необходимо выполнить. Каждое следующие действие появится только после того, как Вы выполните предыдущее.

    Рассмотрим, что нужно сделать в рамках тех пунктов, которые я указала выше.

    . Восстановить последовательность расчетов по приобретению и по реализации. Чтобы произвести данную процедуру, необходимо в меню "Регламентные операции" выбрать пункт "Восстановление последовательности расчетов". В поле "Установить актуальное состояние расчетов на дату" можно установить текущую дату или дату, соответствующую последнему дню отчетного периода. Далее необходимо отметить галочками пункты "Восстановление последовательности расчетов по приобретению" и "Восстановление последовательности расчетов по реализациии", а также выделить свою организацию. Обратите внимание, что в поле "Дата начала переоценки" напротив Вашей организации можно установить дату, начиная с которых необходимо восстановить последовательность. В полях правее ("Граница по приобретению" и "Граница по реализации") указаны даты - меньшую из них нужно выбрать для установки в поле "Дата начала переоценки". Далее нажимаем кнопку "Выполнить".

    После того, как Вы убедитесь, что последовательность восстановлена, возвращаемся к процедуре закрытия месяца, кнопке "Регламентные операции". Заходим в верхние строки "Восстановить последовательность расчетов по приобретению/реализации" и нажимаем на кнопку "Отметить как выполненную".

    . Начислить зарплату и страховые взносы. Здесь Вам необходимо убедиться в том, что заработная плата и страховые взносы за соответствующий период начислены. Если это так, то в Регламентных операциях в Процедуре закрытия месяца необходимо зайти в соответствующую строку и нажать кнопку "Отметить как выполненную". 

    Более подробно о методике начисления заработной платы в 1С я расскажу в следующей статье.

     

    Пункт "Рассчитать НДС" получит отметку выполнения после того, как Вы произведете все необхоимые для этого операции, в частности:

    3в. Проведение документов по регистрам НДС. Для выполнения данной обработки необходимо в меню "Регламентные операции" выбрать пункт "Проведение документов по регистрам НДС". В строке "Проводить документы только выбранного периода" указываете интересующий Вас период, отмечаете галочками нужные пункты проведения, выбираете свою организацию и нажимаете кнопку "Выполнить". После того, как вы убедитесь, что проведение завершено, в Регламентных операциях в Процедуре закрытия месяца выбираете соответствующую строку и нажимаете кнопку "Отметить как выполненную".

    3г. Регистрация счетов-фактур на аванс. Для того чтобы создать счета-фактуры на аванс, Вам необходимо войти в интерфейс "Бухгалтерский и налоговый учет" и в меню "НДС" выбрать пункт "Регистрация счетов-фактур на аванс". Здесь Вы выбираете интересующий Вас период, свою организацию, нажимаете кнопку "Заполнить". после того, как будет сформирован список, нажимаете кнопку "Выполнить". В соответствующем окне Вы увидите, как происходит процесс формирования счетов-фактур на аванс. После того, как этот процесс будет завершен, Вы в Регламентных операциях в процедуре закрытия месяца входите в соответствующую строку и нажимаете на кнопку "Отметить как выполненную".

    3д. Формирование записей книги покупок. Здесь Вам достаточно войти в соответствующую строку в Регламентных операциях в Процедуре закрытия месяца и нажать на кнопку "Создать документы" (при условии, что ранее книга покупок за этот период не формировалась). Далее Вы заходите во внось сформированную книгу покупок и в самой верхней части окна нажимаете кнопку "Заполнить", а затем "ОК". Теперь можно отметить данную регламентную операцию как выполненную.

    3е. Формирование записей книги продаж. Все по аналогии с книгой покупок, поэтому подробно останавливаться не будем.

    3ж. Рассчитать себестоимость "БУ, НУ). Заходим в соответствующую строку в Регламентных операциях в процедуре закрытия месяца, нажимаем кнопку "Создать документы". Заходим в созданный документ, кликаем на кнопке "ОК". Далее в регламентной операции нажимаем кнопку "Отметить как выполненную".

    И наконец

    . Сформировать финансовый результат. Заходим в соответствующую строку в Регламентных операциях в Процедуре закрытия месяца, кликаем на "Создать документы", заходим в созданный документ, нажимаем "ОК", затем нажимаем "Отметить как выполненную" в регламентной операции.

    Процедура закрытия месяца завершена, теперь Вы можете проверить правильность закрытия счетов с помощью оборотно-сальдовой ведомости.

     

    О проблемах при закрытии отдельных счетов можно почитать, например, здесь.

     

    Предыдущая запись

    Реестр документов